Für viele Selbstständige in Deutschland sind Miet-, Makler- und Umzugskosten wertvolle Betriebsausgaben. Wenn Sie geschäftlich umziehen oder ein Home-Office einrichten, können Sie diese Umzugskosten absetzen und so Ihre Steuerlast massiv senken. In diesem Guide erfahren Sie genau, wie Sie jeden Cent vom Finanzamt zurückholen.
1. Warum Excel für Ihre Umzugskosten absetzen 2026 nicht reicht
Wenn sich Mietverträge beim Umzug überschneiden, akzeptiert das Finanzamt Doppelmieten in der Regel für bis zu 6 Monate.
💡 Beispiel: Betrug Ihre alte Miete 1.000 € und Sie nutzten 30 % als Arbeitszimmer? Dann können Sie 300 € monatlich als Betriebsausgabe absetzen.
2. Wie Sie Makler- und Umzugskosten absetzen
- Maklercourtage: Bei rein gewerblichen Objekten zu 100 % absetzbar. Bei Privatwohnungen anteilig nach Fläche.
- Umzugskosten: Erfolgt der Umzug aus betrieblichen Gründen (z. B. Platzmangel), sind Speditionskosten anteilig absetzbar.
3. Makler & Umzug richtig buchen
📍 Buchungskonten (SKR 03 / 04)
- Miete (betrieblich) : SKR 03 (4210) / SKR 04 (6310)
- Maklercourtage : SKR 03 (4900) / SKR 04 (6300)
- Umzugskosten : SKR 03 (4650) / SKR 04 (6810)
Als ich meine Geschäftsräume verlegt habe, konnte ich die Maklerprovision über die oben genannten Konten voll absetzen. Das hat meine Steuerlast spürbar gesenkt!
- Grundriss: Bewahren Sie eine Kopie auf, um den Arbeitszimmeranteil (%) nachzuweisen.
- Rechnung: Prüfen Sie Firmenname und USt-IdNr. auf Korrektheit.
- Software-Tipp: In SevDesk/Lexoffice einfach nach „Miete“ suchen – das System wählt 4210 automatisch.
Mehr zum Thema erfahren Sie direkt beim Bundesfinanzministerium.
💡 Nächste Schritte für Ihre Steuererklärung:
- Steuererklärung Pflicht Deutschland: Wer muss abgeben?
- Versicherungen steuerlich absetzen 2026: Der Guide für Angestellte & Selbstständige
[Rechtlicher Hinweis] Dieser Beitrag stellt keine Steuerberatung dar und dient lediglich der allgemeinen Information. Für eine verbindliche Beratung wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater oder einen Lohnsteuerhilfeverein.